Замена контрагента в 1с

Замена контрагента в 1с

  • Скоробогатов Мартин | бухгалтер ООО «Визавис»

О шибиться может каждый, в том числе и бухгалтер, выписывая документы, например, на услугу не тому контрагенту, которому она была оказана, а другому. Хорошо, когда ошибку обнаружили сразу. А если период уже закрыт?

В работе бывают разные ситуации. Компания оказала услугу, по которой необходимо оформить акт и счет-фактуру. Бухгалтер при составлении этих документов ошибся и в программе «щелкнул» на другого контрагента. Спустя какое-то время ошибка обнаружилась, и перед специалистом возник вопрос о том, как исправить свою оплошность, если, допустим, декларация по НДС уже сдана?

Очевидно, что в такой ситуации и первичка (в данном случае акт об оказании услуг), и счет-фактура оформлены ошибочно. Но здесь нужно не вносить исправления в документы, а аннулировать оформленные и одновременно составить правильные.

Первичные документы

Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом (ч. 1 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», далее – Закон о бухучете). Все документы должны быть оформлены в соответствии с требованиями законодательства. В частности, каждый первичный учетный документ должен содержать обязательные реквизиты, перечисленные в ч. 2 ст. 9 Закона о бухучете. К обязательным реквизитам относятся данные о лицах, совершивших сделку, то есть данные и о заказчике в том числе. Поэтому составление акта на другое лицо является нарушением. Такой документ должен аннулироваться, и он не может служить основанием для отражения записи в бухгалтерском учете.

Таким образом, бухгалтер должен аннулировать акт об оказанных услугах. Порядок аннулирования первичных документов законодательством не установлен. Компания может направить в адрес лица, которому был ошибочно передан акт, официальное письмо с указанием причин необоснованного выставления акта и просьбой его аннулирования.

Поскольку услуга все же была оказана, то одновременно следует составить акт на имя того контрагента, которому оказывалась услуга. Здесь возникает главный вопрос: какой датой составить акт?

Первичный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным – непосредственно после его окончания (ч. 3 ст. 9 Закона о бухучете). Но в данном случае момент «упущен», а значит, фактически документ будет оформлен с опозданием.

Бухгалтер может выписать акт текущей датой, но тогда придется аннулировать записи по отражению выручки в бухгалтерском учете, произведенные на основании ошибочного акта. Другим вариантом, хотя и не совсем корректным, является составление акта задним числом, с присвоением ему номера и даты аннулированного акта. В этом случае в программе не придется сторнировать ранее совершенные записи, а достаточно изменить данные организации-заказчика. Но здесь нужно быть готовым к тому, что контрагент не согласится с такой выпиской документа и потребует составить документ текущей датой.

Счет-фактура

При реализации услуг налогоплательщик дополнительно к цене оказанных услуг обязан предъявить к оплате покупателю этих услуг соответствующую сумму НДС (п. 1 ст. 168 НК РФ). Сумма предъявленного налога указывается в счете-фактуре, выставляемом в адрес покупателя услуг (п. 3 ст. 168 НК РФ). Соответственно, если счет-фактура был ошибочно составлен на имя другого контрагента, организация должна произвести исправления.

Для этого ошибочный счет-фактура должен быть аннулирован с последующим аннулированием записи в книге продаж за период, в котором этот счет-фактура был зарегистрирован. Стоит отметить, что ни НК РФ, ни Правилами заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденными постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137, не предусмотрен порядок аннулирования ранее выставленного счета-фактуры. Однако Правилами ведения книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость (далее – Правила ведения книги продаж), утвержденными тем же постановлением, предусмотрен порядок аннулирования записи в книге продаж. В п. 11 Правил ведения книги продаж сказано, что при аннулировании указанных записей (до окончания текущего налогового периода) в книге продаж показатели в этих графах указываются с отрицательным значением. Если же аннулировать запись приходится после окончания налогового периода, то для внесения исправлений в книгу продаж следует использовать дополнительные листы к книге продаж.

Поскольку нормативным правовым актом разрешено аннулировать записи в книге продаж, то законность аннулирования самих счетов-фактур не вызывает сомнений. Более того, ФНС России в письме от 30.04.2015 № БС-18-6/499@ полагает нецелесообразным закрепление механизма аннулирования счетов-фактур, отмечая, что достаточно наличия механизма аннулирования записей в книге покупок у покупателя и в книге продаж у продавца. Поэтому продавец может аннулировать счет-фактуру самостоятельно (например, поставив штамп «аннулировано»), одновременно направив в адрес контрагента, которому был ошибочно выставлен счет-фактура, уведомительное письмо. В нем необходимо отразить реквизиты ошибочно выставленного счета-фактуры и указать, что данный документ был аннулирован, поскольку выставлен ошибочно.

Читайте также:  Соковыжималка скарлетт не включается причины

Одновременно с этим компания вносит исправления в книгу продаж. Так как период, в котором был зарегистрирован ошибочный документ, завершен, то за этот период составляется дополнительный лист к книге продаж.

Кроме того, поскольку счет-фактура не был выставлен реальному покупателю услуг, поставщик услуг должен составить новый счет-фактуру. На выставление счета-фактуры отводится пять дней со дня оказания услуг (п. 3 ст. 168 НК РФ). В данном случае очевидно, что пятидневный срок для выставления документа поставщиком пропущен. Тем не менее счет-фактуру составить нужно. Как и в случае с актом, здесь возникает вопрос: какой датой оформить счет-фактуру? Сразу отметим, что разъяснения от официальных органов по данному вопросу отсутствуют.

По общепринятой практике документы должны оформляться текущей датой в хронологическом порядке. Однако в данном случае операция по оказанию услуг правильному контрагенту должна была попасть в налоговую базу по НДС в том периоде, в котором услуга была оказана. Соответственно, счет-фактуру, независимо от того, какой датой он составлен и выставлен, следует зарегистрировать в дополнительном листе к книге покупок за тот период, когда оказана услуга.

Если счет-фактуру составить от даты заполнения (например, июль 2016 г.), то его регистрация в дополнительном листе книги продаж (например, за 4 квартал 2015 г.) будет выглядеть не очень корректно. Поэтому мы бы рекомендовали составить счет-фактуру задним числом, присвоив ему тот номер и ту дату, которые были присвоены аннулированному счету-фактуре. Конечно, и такой вариант не идеален, но в данном случае идеального варианта просто-напросто нет. За подобное оформление счетов-фактур организацию вряд ли накажут. Ведь главное, что с операции по оказанию услуг НДС был начислен своевременно. Дополнительно можно прописать такой вариант оформления счетов-фактур в учетной политике.

Что касается внесения изменений в декларацию по НДС, то согласно п. 1 ст. 81 НК РФ уточненную декларацию в обязательном порядке нужно сдавать только в том случае, если ошибка привела к занижению налога, подлежащего уплате в бюджет. В данном случае занижения НДС за тот период не произошло, ведь стоимость оказанной услуги попала в налоговую базу по НДС. Тем не менее мы рекомендуем все же подать уточненную декларацию по НДС, поскольку в первичной декларации необходимо исправить данные счета-фактуры, занесенные в раздел 9 декларации по НДС.

Если же по настоянию организации-заказчика компания выписала акт текущей датой, то, соответственно, логичнее будет и счет-фактуру выписать той же датой. Но даже в такой ситуации этот счет-фактуру правильно будет отразить в дополнительном листе книги продаж за период, в котором услуга была оказана. Конечно, если все документы будут выписаны текущей датой, и контрагент с этим будет согласен, то компания, возможно, предпочтет отразить записи по реализации и исчислить НДС текущей датой. Безусловно, это будет незаконно, но маловероятно, что налоговики обнаружат нарушения. Правда, в таком случае фирме придется сторнировать ранее отраженные операции в прошлом периоде, уточнить декларацию по НДС и по-новому отразить уже в текущем периоде.

Сервис 1С:Контрагент упрощает бухгалтерский учет, оптимизирует рутинные процессы, снижает влияние человеческого фактора. Это – широкие возможности, которыми нужно уметь пользоваться. Наши специалисты установят 1С: Контрагент Управление торговлей, научат работе с многочисленными модулями. Опыт работы, знание алгоритмов работы ПО обеспечивают быструю установку 1С: Контрагента в УПП с настройкой в соответствии с требованиями заказчика.

В 1С:Контрагент заложены следующие возможности:

  • заполнение реквизитов организаций по ИНН или наименованию в автоматическом режиме на основе ЕГРЮЛ/ЕГРИП;
  • получение актуальных сведений из федеральной информационной адресной системы ФИАС;
  • автоматическое заполнение и проверка реквизитов инспекций ФНС и филиалов ФСС и ПФР;
  • «Досье контрагента» – отчет со сведениями, полезными для оценки благонадежности контрагентов, в том числе о проверках государственными органами.

Сервис реализован в оперативном или фоновом режиме в следующих программных продуктах: 1С Бухгалтерия, 1С Розница, 1С ERP Управление предприятием, 1С Управление небольшой фирмой и другими.

Сервис 1С 8 Контрагенты автоматизирует процессы сотрудничества с поставщиками, клиентами. Это существенное расширение возможностей для развития бизнеса. Кроме того, использование программного обеспечения снизит экономические, репутационные риски. С его помощью можно быстро получить информацию о потенциальных партнерах.

Пользователь получает данные о проверках фискальными службами из электронной базы данных. Чтобы использовать эту, а также функция автоматического заполнения данных, необходимо подключение сервиса к Интернет-поддержке.

Наша компания сэкономит время, деньги, избавит от ошибок, подключит и настроит 1С: Контрагент. Затраты быстро окупаются за счет расширения возможностей, оптимизации коммерческих процессов. Это лучшее решение для бизнеса.

Как найти и посмотреть контрагента в 1С

Найти контрагента в 1С – это простая и быстрая процедура. Необходимо войти во вкладку «Контрагенты». Затем включается режим просмотра «Список» (активируется с помощью правой кнопки мыши или через меню команд «Все действия»). Здесь поиск контрагента в 1С активируется через вкладку «Режим просмотра». В результате на мониторе появляется справочник.

Читайте также:  Kyocera 1020 mfp драйвер сканера windows 10

Следующий шаг – нажатие кнопки «Найти». Теперь пользователь переходит в меню команд «Все действия», выбирает вкладку «Настроить список». В закладке «Отбор» выберите строку «ИНН», вид сравнения «Не равно». После этого нажимаете кнопку «ОК», на экране отображается список организаций, предприятий с заполненными данными.

Это один из способов, как посмотреть контрагента в 1С – наши специалисты расскажут и продемонстрируют все тонкости работы с сервисом. У персонала не возникнет проблем с поиском контрагента. Ответственные лица будут выполнять эту операцию быстро и просто, что значительно повысит производительность, снизит влияние человеческого фактора.

Справочник контрагента в 1С

Справочник контрагентов в 1С – это перечень физических, юридических лиц, с которыми сотрудничает организация, предприятие, компания. Здесь хранится список поставщиков, заказчиков. Справочник имеет иерархическую структуру, что позволяет группировать список контрагентов в 1С для оптимизации коммерческих процессов. Находится он в разделе «Покупки и продажи», в блоке «Справочники и настройки».

Чтобы открыть список контрагентов 1С, нажимается одноименная кнопка, расположенная в блоке «Справочники и настройки». Перед внесением данных заказчика, партнера необходимо выполнить проверку наличия его в базе данных, чтобы исключить дублирование.

Карточка контрагента в 1С открывается моментально, она автоматически загружается из бухгалтерии. Реквизиты контрагента в 1С отправляются по почте (с указанием формата вложения), что упрощает и ускоряет сотрудничество между организациями, компаниями, физическими, юридическими лицами.

Адрес контрагента 1С заносится вручную или заполняется путем загрузки данных из присланного файла. Чтобы исключить ошибки, рекомендуется выгружать контрагентов из 1С через файл.

Упрощает и упорядочивает работу с поставщиками и клиентами номенклатура контрагента в 1С. Активируется функция через настройки. С ее помощью ассортимент приводится в соответствие с номенклатурой поставщиков. Это исключает путаницу в продажах, клиентам поставляется товар, который они заказывали. Удобная функция улучшает сервис практически без вложений, необходимо только уметь ей пользоваться. Наши специалисты выполнят настройку, проведут обучение персонала.

Проверка контрагента 1С

Иногда поставщики, заказчики присылают информацию не в формате текстовых файлов, а как изображение. Приходится вносить данные вручную. Но учет контрагентов 1С организован таким образом, что не нужно загружать адресные классификаторы. Для упрощения процесса достаточно правильно выставить настройки.

Сервис позволяет быстро выводить на экран задолженность контрагентов в 1С. Наши специалисты организуют работу сервиса, обучат персонал использовать его функциональные возможности. Это гарантия точности, оперативности учета, что обеспечит рациональное использование ресурсов, повысит качество сервиса.

Акты сверок с контрагентом в 1С

Акты сверок с контрагентами в 1С – удобный инструмент учета, позволяющий избежать конфликтных ситуаций, штрафных санкций. Он располагается во вкладках «Покупки», «Продажи». Создается документ соответствующей кнопкой. Затем в поля вносится:

  • контрагент (название организации, предприятия, компании);
  • номер договора (если нужно вывести сверку по конкретному документу);
  • период, за который нужно выполнить сверку;
  • счета взаиморасчетов.

Затем пользователь переходит на вкладку «По данным организации», нажимает кнопку «Заполнить». Такие же действия выполняются и с партнером. Система автоматически заполняет вкладку. Завершающий этап – вывод сверки с контрагентами в 1С на печать.

Как сделать контрагента в 1С

Сервис позволяет быстро, точно добавить контрагента в 1С. Функция исключает ошибки при внесении реквизитов организаций, компаний, предприятий, позволяет оперативно расширять базу клиентов и поставщиков без ущерба качеству сервиса. Для использования этой возможности, необходимо знать, как создать контрагента в 1С.

Первый шаг – кликнуть по вкладке «Справочники», выбрать раздел «Контрагенты». При необходимости, создается несколько групп для упрощения работы. Новый контрагент 1С добавляется автоматически, достаточно ввести ИНН или заполняется вручную. Второй вариант используется в крайних случаях или при необходимости оптимизировать работу. Например, названия компаний, организаций, предприятий указываются в соответствующем поле сокращенно.

Также загрузка контрагентов в 1С выполняется через присланные файлы с данными. Наши специалисты обучат, как сделать контрагента в 1С быстро, удобным способом. Работаем на оптимизацию коммерческих процессов, экономию времени, динамичное расширение клиентской базы.

Заполнение контрагента в 1С по ИНН

Эта функция значительно упрощает работу специалистов за счет автоматизации процесса заполнения данных. В деловом мире отсутствуют жесткие стандарты передачи информации. Так, бухгалтер может получить текстовый файл, откуда легко копируются данные или в виде скриншота. Тут придется вводить реквизиты вручную.

Сервис 1С по заполнению контрагента избавляет от трудоемких процедур, исключает ошибки при вводе данных. Тут достаточно указать ИНН контрагента – и остальные поля заполнятся автоматически. В результате на экране появится информация, вплоть до контактов и информации об ответственных лицах.

Читайте также:  Мфу hp ink tank 319 отзывы

Когда у партнера, поставщика, заказчика меняется название или организационно-правовая форма, необходимо внести эти изменения в справочник. Для этого нужно перейти во вкладку «История», указать дату изменения и новое название организации.

Если продажи, заказы прошли по заполнению контрагента 1С по ИНН до изменений, то в них не будет изменений. Документы, составленные после изменений, содержат внесенные коррективы.

Воспользуйтесь услугами наших специалистов, чтобы оптимизировать учет, обеспечить динамичное развитие бизнеса. Установим, настроим сервис, научим создавать, изменять, переносить контрагентов в 1С. Обучим ответственных лиц, что позволит максимально полно и эффективно использовать возможности сервиса и сопутствующих продуктов 1С.

Оперативно настроим 1С под ваши потребности — в офисе или дистанционно. Настройка и доработка любой сложности. Оплата за результат.

При работе с программой 1С может так случиться, что пользователь по ошибке вносит одинаковые элементы в справочники программы. Это создает неудобства в работе и путаницу в данных. Чаще всего подобные накладки случаются со справочниками «Контрагенты» и «Номенклатура». Они достаточно объемные, поэтому в них могут и кроются такие недочеты.

В результате пересортицы пользователь может в одном документе выбрать один элемент, например, контрагента, а в другом – другой элемент справочника. Такая ситуация может возникнуть, когда в базе работают несколько пользователей: не найдя нужный, заводится новый, создавая тем самым дубли.

Для поиска и удаления дублей, в программе 1С Бухгалтерия 8.3 предусмотрена одноименная обработка. Рассмотрим принцип ее работы.

Обработка поиск и удаление дублей

Открыть обработку можно в разделе меню «Администрирование» — «Обслуживание» перейдя по гиперссылке «Поиск и удаление дублей».

В открывшемся окне необходимо указать область поиска, заполнив поле «Искать в:».

Из предложенного списка выбираем нужную область поиска дублей. В нашем примере проверим сначала справочник «Контрагенты».

Перейдя по гиперссылке в поле «Сравнить», задаем правила поиска дублей для выбранного объекта. По умолчанию установлен поиск по наименованию – по схожим словам. Но пользователь может написать разные наименования, например, полное и сокращенное – ИП или Индивидуальный предприниматель, полные данные контрагента (физического лица) – фамилию, имя, отчество, или указать только инициалы.

В этом случае можно сопоставить элементы по каким-то другим реквизитам. Для справочника «Контрагенты» – это ИНН, КПП, для справочника «Номенклатура» – Артикул и т.п.

После того как условия поиска заданы, нажимаем кнопку «Найти дубли». Программа автоматически составит список из повторяющихся элементов. Выделив элемент в правом окне, видим, что слева отобразилась информация, где он был использован. Рядом с элементом указано количество объектов, где он задействован.

Элемент с наибольшим количеством записей программа автоматически определяет как оригинал, выделив его синей стрелочкой. Если какой-то из объектов мы обрабатывать не будем, галочку с него надо снять. Или если мы хотим изменить объект, на который будут перенесены все данные с другого объекта при его удалении, то отметим его, нажав кнопку «Отметить как оригинал».

После нажатия кнопки «Удалить дубли» программа перенесет все объекты, где был задействован элемент-двойник, на отмеченный объект-оригинал, тем самым объединив их.

Мы можем закрыть обработку или, нажав кнопку «Новый поиск», повторить поиск дулей в других местах программы.

Для примера найдем дубли элементов в справочнике «Номенклатура», проведя сравнение по артикулу и наименованию.

Аналогично предыдущему описанию ищем и удаляем дубли.

Посмотрим, что же происходит с ними в справочнике. Зайдем в справочник «Контрагенты» (раздел меню «Справочники» — «Покупки и продажи»). Дубль-двойник помечен на удаление. Помимо этого мы видим, что контрагент был внесен дважды, но с разным наименованием. Внимательный пользователь бы заметил, что ИНН у элемента двойника выделен красным цветом. В программе имеется контроль совпадений контрагентов по ИНН.

Перейдя в справочник «Номенклатура» (раздел меню «Справочники» — «Покупки и продажа»), выполним поиск по наименованию, т.к. зрительно похожее название почему-то не отображалось. Что мы видим? У одного из элементов справочника перед названием стоит пробел – именно поэтому пользователь не может увидеть этот элемент в списке, просматривая его в алфавитном порядке. Все символы идут обычно в начале списка. Не найдя этот элемент, пользователь создал новый. Такая ситуация встречается довольно часто.

Так, используя штатный функционал программы, можно очистить справочники от таких элементов-двойников. После установки пометки удаления на них, удаление производится обычным способом, через «Удаление помеченных объектов» в разделе меню «Администрирование» — «Сервис». При больших объемах данных периодически можно проверять справочники во избежание путаницы в учете и захламления информационной базы ненужными элементами.

Ссылка на основную публикацию
Драйвер для веб камеры на ноутбук acer
by Acer Inc. After you upgrade your computer to Windows 10, if your Acer Camera Drivers are not working, you...
Logitech deluxe 250 keyboard драйвер
Ниже показаны совместимые с ОС Windows 7 драйвера для Logitech Deluxe 250 USB Keyboard. Каждый драйвер клавиатуры Logitech Deluxe 250...
Medal of honor 2010 отзывы
Неплохой шутер на раз! Не знаю как вам, но мне было весело играть, особенно когда переиграл в КоД и Батлу....
Драйвер для микро сд карты
SD(miniSD,microSD) флеш-карточки формата SDHC (Secure Digital High Capacity), допускают объем от 2 до 32 гигабайт. Эти карточки имеют такой же...
Adblock detector